Samenvatting
Op financieel vlak is er op diverse onderdelen sprake van afwijkingen. Er zijn zowel autonome ontwikkelingen in het bestaande beleid als technische wijzigingen. De technische wijzigingen zijn budgetneutraal en betreffen onder andere verschuivingen tussen budgetten en kredieten, bijdragen van derden en verrekeningen met reserves en voorzieningen.
Per saldo resulteert Berap 2 in 2026 in een incidenteel voordelig resultaat van € 2,6 miljoen. Daarnaast is sprake van een nadelig resultaat van € 31.000 in 2027 en structureel voordelig resultaat vanaf 2028 van € 29.000.
De grootste meevallers in deze Berap zijn:
- Door actualisatie van de rente- en afschrijvingslasten van restantkredieten ontstaat in 2026 een incidenteel voordeel van € 3,095 miljoen.
- Op basis van de actuele liquiditeitsprognose en renteverwachting verwachten we in 2026 € 2,990 miljoen extra rentebaten.
- De opbrengsten uit bouwleges vallen hoger uit dan geraamd. Na aftrek van hogere uitvoeringslasten resteert een voordeel van € 700.000.
- De OZB-opbrengsten vallen naar verwachting € 612.000 hoger uit dan begroot. Dit komt doordat de percentages voor leegstand, bezwaar en verminderingen te hoog waren ingeschat.
- Bij het Wmo-vervoer en leerlingenvervoer kan in 2026 € 450.000 vrijvallen. Voor 2027 wordt op basis van de huidige prognose juist een tekort verwacht.
- De hogere rijksbijdrage voor de BUIG compenseert de hogere uitkeringslasten en leidt per saldo tot een voordeel van € 320.000.
De grootste tegenvallers zijn:
- De kosten van de winterdienst vallen hoger uit door te lage uurtarieven en extra inzet door streng winterweer. Voor 2026 leidt dit tot een nadeel van € 1,294 miljoen.
- Op basis van de actuele prognose van de jeugdhulp is sprake van een aanvullend nadeel van € 1,1 miljoen. Dit komt met name door hogere kosten voor de afwikkeling van voorgaande jaren en hogere uitgaven voor intensieve jeugdhulp.
- Voor de open-einderegelingen voor inkomensondersteuning wordt een overbesteding verwacht. Na inzet van beschikbare middelen voor de alleenverdienersproblematiek resteert in 2026 een nadeel van € 775.000.
- De kosten voor stadsreiniging door ROVA vallen hoger uit. De Berap-melding leidt per saldo tot een nadeel van € 630.000. De structurele gevolgen zijn opgenomen in een begrotingsaanvraag.
- Voor de afspraken over extra vergroening rond de Mobiliteitshub Weezenlanden, waaronder 40 extra toekomstbomen, is € 300.000 nodig.
- Voor de startnotities Vechtrand en Nieuw Zuthem is sprake van een overschrijding van € 240.000, onder andere door een langere doorlooptijd en een intensiever participatietraject.
Naast bovenstaande mee- en tegenvallers zijn er diverse budgetneutrale mutaties. Het gaat onder andere om Sociale basis, Tussenvoorziening Vluchtelingen, Nieuw Harculo, Tolhuislanden, programma Mobiliteit, Spoorzone en afval en grondstoffen.
Ook zijn er mutaties waarbij inkomsten en uitgaven of investeringen en dekking tegen elkaar wegvallen. Zo wordt voor de Realisatiestimulans € 1,75 miljoen ontvangen en toegevoegd aan de SIA-reserve. Voor de exploitatie van parkeren worden hogere inkomsten verwacht van € 2,0 miljoen in 2026, die worden toegevoegd aan de reserve parkeren.
In deze Berap worden daarnaast verschillende investeringskredieten aangepast of aangevraagd. De belangrijkste zijn:
- Cruijff Court Jonnie Boer: aanvullend krediet van € 60.000.
- Noordentree: aanvullend krediet van € 600.000, gedekt uit de post onvoorzien binnen de reserve Spoorzone.
- Voorbereidingskrediet GREX Portier: € 700.000.
- Investeringskrediet programma mobiliteit van € 1.010.000, gedekt uit subsidie en programma
- Verkeersveiligheid € 472.150 gedekt uit regeling stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen.
- Uitvoeringskrediet publieke maatregelen Spoorzone € 90.000, gedekt uit SIA en woningbouwimpuls.
- Akoestiek gymzalen: aanvullend investeringskrediet van € 93.000.
- Herinzet bestaande VVI-middelen: verhoging van het investeringskrediet met € 106.588.
- Actualisatie GRP: per saldo een aanpassing van de investeringskredieten met € 775.000; de wijzigingen worden verwerkt via de voorziening riolering en hebben geen effect op het begrotingssaldo